Бюджетирование в финансовом секторе (банки)

Ежегодный процесс планирования включает в себя:

• Доведение целевых показателей банка в разрезе центров прибыли/затрат и бюджетной статьи (группы статей);
• Сбор плановых данных по всем подразделениям в общей модели данных, по единым для всех правилам;
• Доведение и контроль сроков ввода бюджета центра прибыли/затрат;
• Согласование полученных данных по организационной и/или финансовой структуре банка.

Автоматизированная система позволяет сделать процесс планирования прозрачным и управляемым, и, что не менее важно, результатом процесса выступает не просто сводный отчет с плановыми показателями, а полноценная аналитическая система, позволяющая отображать и анализировать полученный результат в любых плановых аналитиках.

Помимо бюджетов самого банка составляются консолидированные бюджеты группы, где находят отражения бюджеты банков, входящих в группу, небанковских финансовых организаций, предприятий.

Бюджеты таких компаний собираются через отдельные формы, как правило в укрупненном виде с возможностью загрузки плановых данных из внешних-систем источников.

При необходимости формы ввода могут быть заменены на целые приложения автоматизированных систем планирования, содержащие свои аналитики и правила сбора данных, отличные от принятых в централизированной системе бюджетирования банка.

Контроль расходов бизнес-единицы и/или центров затрат часто является ключевой задачей процесса. Встроенный механизм контроля позволяет не только наложить запрет на превышение плановых показателей над целевыми, но и при необходимости автоматически направлять такие бюджеты по специальному пути согласования, включающего,бюджетных контролеров и/или экспертов по формированию таких расходов.

Автоматизация бюджетного процесса напрямую связано с возможностью интеграции с учетными системами банка. Встроенный механизм в автоматизированную систему бюджетирования, позволяет загружать данные из нескольких источников практически любой детализации. При необходимости загруженные данные могут быть связаны с источником, что позволит пользователю детализировать/провалиться из бюджетной формы на прямую к источнику детальных данных.