Бюджетирование в офлайн-ритейле

Быстрое перепланирование бюджетов и прогнозов с учетом изменений в планах развития сети – изменения в планах развития сети – в том числе, в количестве, графиках и региональной структуре открытий, реконструкций и закрытий, может стать «ночным кошмаром» для любого отдела управленческой отчетности. Ведь изменений в планах множество, а времени на пересчет планов и бюджетов обычно немного. Современная система бюджетного планирования устраняет эти трудности и обеспечивает быструю реакцию на меняющуюся конъюнктуру.

Связанное планирование всех блоков, опирающееся на актуальные планы развития и продаж – в отсутствии единой системы бюджетного управления, часто происходят «разрывы» в планах различных служб. Изменения в одном блоке планирования (например, продажах и марже) требуют актуализации планов в смежных блоках (например, в транспортной и складской логистике). Автоматизация позволяет снять технические барьеры при интеграции показателей смежных блоков, тем самым обеспечивая соответствие бюджетов реальным планам и потребностям бизнеса.

Драйверное планирование на основе статистики, с ориентиром на цели акционеров – автоматическая интеграция системы бюджетирования с источниками фактических показателей дает возможность учесть в планировании исторический уровень продаж и его факторы – сезонность продаж, качество дней, долю промо и др. Внедрение в модель бюджетирования сценариев, отражающих целевые показатели акционеров, выравнивает бюджеты относительно целей акционеров.

Сценарный анализ и прогнозирование без трудоемкой рутины – розничные сети вынуждены оперативно реагировать на изменения и вносить коррективы в свои планы. Автоматизированная система бюджетирования обеспечивает качественное моделирование различных сценариев и подготовку прогнозов, опирающихся на актуальные макропараметры, фактические показатели, новые версии планов и сценарных условий. Благодаря возможности создавать неограниченное количество версий и сценариев, пользователи автоматизированных систем бюджетирования могут проводить глубокий сценарный анализ быстро и с наименьшими издержками.

Бенчмаркинг подразделений – чтобы получить наибольшую отдачу от процессов бюджетирования, важно ставить амбициозные, но выполнимые цели. Этого можно добиться, используя показатели лидирующих подразделений в качестве драйверов планирования для отстающих подразделений. Автоматизированная система бюджетирования позволяет создать градацию подразделений по степени их успешности в показателях (например, уровень потерь, удельной стоимости персонала, затрат на электроэнергию и т.п.).

Быстрые распределения доходов и расходов для объективной оценки эффективности – для объективной оценки эффективности центров прибыли, важно иметь возможность точно и быстро, с учетом реальных драйверов доходов и расходов, распределять показатели в бюджеты доходов и расходов соответствующих магазинов и товарных направлений. Автоматизированная система бюджетирования выполняет распределения быстро и точно, используя различные методы распределения и драйверы.

Повышение ответственности за качественное планирование и выполнение бюджетов – благодаря возможностям современной автоматизированной системы бюджетирования, процесс бюджетного планирования может охватить всех сотрудников, отвечающих за выполнение тех или иных показателей. Таким образом, ответственность за формирование бюджетов смещается со служб, координирующих процесс (например, планово-экономическая служба), в сторону тех, кто отвечает за соответствующее бизнес-подразделение. Ответ «мы не выполнили план, потому что план был плохим», выходит из арсенала бюджетодержателей.

Единый источник регулярной управленческой отчетности – автоматизированная система бюджетирования устраняет недостатки, характерные для неавтоматизированных процессов: фрагментация данных, разрозненные источники, противоречия в получаемой информации. С помощью автоматизированной системы бюджетирования, различные виды регулярной план-фактной отчетности (бюджет доходов и расходов, управленческий баланс, бюджет движения денежных средств) можно формировать и получать из единого источника.